Sonasid : Résultats financiers 2023 et CP RFA 2023

PRODUITS D'EXPLOITATION

Exercice

Exercice précédent

711

VENTES DE MARCHANDISES

10 565 642,41

9 827 524,66

•

Ventes de marchandises au Maroc

93.328,00

686.455,67

•

Ventes de marchandises à l'étranger

21.555.370,58

18.001.453,28

•

Reste du poste des ventes de marchandises

0,00

0,00

TOTAL

21.648.698,58

18.687.908,95

712

VENTES DES BIENS ET SERVICES PRODUITS

• Ventes de biens au Maroc

4.415.733.831,81

4.691.266.817,64

•

Ventes de biens à l'étranger

201.803.404,83

52.701.055,57

DATE DE LA

RUBRIQUES

1ÈRE

DURÉE DU

ÉCHÉANCE

CONTRAT EN

MOIS

1

2

3

VALEUR

DURÉE

CUMUL DES

MONTANT DE

ESTIMÉE DU

THÉORIQUE

EXERCICES

L'EXERCICE

DIEN

D'AMORTISSE-

PRÉCÉDENTS

DES

À LA DATE

MENT DU BIEN

DES

REDEVANCES

DU CONTRAT

REDEVANCES

4

5

6

7

A MOINS D'UN

A MOINS D'UN

AN

AN

8

9

•

Ventes de services au Maroc

33.128.698,90

19.773.978,40

•

Ventes de services à l'étranger

0,00

0,00

•

Redevances pour brevets, marques, droits...

0,00

0,00

•

Reste du poste des ventes et services produits

235.879.957,72

68.243.654,94

TOTAL

4.886.545.893,26

4.831.985.506,55

713

VARIATION DES STOCKS DE PRODUITS

10 565 642,41

9 827 524,66

•

Variation des stocks de biens produits

-491.885.607,25

-565.095.601,02

•

Variation des stocks des services produits

-3.781.081,37

-8.084.546,69

•

Variation des stocks des produits en cours

385.539.865,38

791.396.101,21

TOTAL

-110.126.823,24

218.215.953,50

718

AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION

10 565 642,41

•

Jetons de présence reçus

-

-

•

Reste du poste (produits divers)

-

-

TOTAL

-

-

719

REPRISES D'EXPLOITATION; TRANSFERTS DE CHARGES

10 565 642,41

•

Reprises d'exploitation

85.465.810,36

98.628.986,43

•

Transferts de charges

31.107.088,38

9.762.303,27

TOTAL

116.572.898,74

108.391.289,70

PRODUITS FINANCIERS

738

INTÉRÊTS ET AUTRES PRODUITS FINANCIERS

10 565 642,41

9 827 524,66

•

Intérêts et produits assimilés

10.405.947,86

28.382.805,33

•

Revenus des créances rattachées à des participations

-

-

•

Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement

10.405.947,86

10.777.535,81

•

Reste du poste intérêts et autres produits financiers

0,00

17.605.269,52

TOTAL

20.811.895,72

56.765.610,66

NEANT

TOTAL

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

Exercice du : 01/01/2023 au 31/12/2023

CUMUL

DOTATION DE

AMORTISSEMENTS

CUMUL

D'AMORTISSEMENT

S/IMMOBILISATIONS

D'AMORTISSMENT

NATURE

L'EXERCICE

DÉBUT EXERCICE

SORTIES

FIN EXERCICE

(2)

(1)

(3)

(4) =1+2-3»

IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS

0,00

0,00

0,00

0,00

• Frais préliminaires

0,00

-

0,00

0,00

• Charges à répartir sur plusieurs exercices

0,00

0,00

0,00

0,00

• Primes de remboursement des obligations

0,00

0,00

-

0,00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

34.033.387,24

1.531.649,50

0,00

48.084.865,28

• Immobilisation en recherche et développement

0,00

0,00

-

0,00

• Brevets, marques, droits et valeurs similaires

46.553.215,78

1.531.649,50

-

48.084.865,28

• Fonds commercial

0,00

0,00

-

0,00

• Autres Immobilisations incorporelles

0,00

0,00

-

0,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

2.779.703.816,63

100.426.091,44

4.548.668,55

3.853.304.430,99

• Terrains

0,00

0,00

0,00

• Constructions

469.785.137,08

23.296.246,22

0,00

493.081.383,30

• Installations techniques, matériel et outillage

3.211.725.952,68

75.429.791,53

36.592,16

3.287.119.152,05

• Matériel de transport

37.732.300,16

459.582,32

4.512.076,39

33.679.806,09

• Mobilier, matériel de bureau et aménagements

34.017.550,37

1.240.471,37

0,00

35.258.021,74

• Autres immobilisations corporelles

4.166.067,81

0,00

0,00

4.166.067,81

• Immobilisations corporelles en cours

0,00

-

-

0,00

1.

Immobilisations en non-valeurs

au coût réel suivant facture ou contrat

2.

Immobilisations incorporelles

au coût réel suivant facture ou contrat

3.

Immobilisations corporelles

au coût réel suivant facture ou contrat

4.

Immobilisations financières

au prix d'aquisition

B. CORRECTIONS DE VALEUR

1.

Méthodes d'amortissements

linéaire suivant taux d'usage généralement admis

2.

Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

matériel obsolète: suivant valeur d'usage

titres de participation: suivant situation nette de la société concernée

3.

Méthodes de détermination des écarts de conversion - Actif

Différence entre le cours historique et le cours de clôture

II. ACTIF CIRCULANT (Hors trésorerie)

A. EVALUATION A L'ENTREE

Marchandises et matières premières: coût d'achat comprenant les

1.

Stocks

frais d'approche et n'incluant pas les charges indirectes et les frais

financiers selon la

méthode du PRMP

mensuel

Produits finis:coût direct de production

n'incluant pas les frais

2.

Créances

financiers selon la

méthode du PRMP

mensuel.

coût réel (sur facture)

3.

Titres et valeurs de placement

prix d'acquisition

B. CORRECTIONS DE VALEUR

stock pièces de rechange : Un inventaire Qualitatif + Une Provision statistique pour

rotation longue du stock, en dehor des articles stratégique:

{1 - 2} : Provision = 25% x Valeur du stock à la clôture

1.

Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

{2 - 3} : Provision = 50% x Valeur du stock à la clôture

{3 - 4} : Provision = 75% x Valeur du stock à la clôture

4 et Plus: Provision = Valeur du stock à la clôture

stock Matière et Produit Finis : Un inventaire Qualitatif

créances : suivant dégré d'insolvabilité au cas par cas

2.

Méthodes de détermination des écarts de conversion - Actif

Différence entre le cours historique et le cours de clôture

III. FINANCEMENT PERMANENT

1.

Méthodes de réévaluation

Néant

2.

Méthodes d'évaluation des provisions réglementées

amortissement dégressif selon la réglementation fiscale

3.

Dettes de financement permanent

Montant octroyé par la banque suivant contrat

4.

Méthodes d'évaluation des provisions durables pour risques et charges

selon l'estimation à la fin de l'exercice

des charges à payer

5.

Méthodes de détermination des écarts de conversion - Passif

différence entre le cours historique et le cours de clôture

TABLEAU DES CREANCES

Au : 31/12/2023

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

MONTANTS

CREANCES

TOTAL

ECHUES ET NON

MONTANTS

SUR

MONTANTS SUR

MONTANTS

PLUS D'UN AN

MOINS D'UN AN

L'ETAT ET

LES ENTRE-

REPRÉSENTÉS

REOUVRÉE

EN DEVISES

ORGANISMES

PRISES LIEES

PAR EFFETS

POUBLICS

DE L'ACTIF IMMOBILISÉ

-

-

-

-

-

-

-

-

• Prêts immobilisés

-

-

-

-

-

-

0,00

-

• Autres créances financières

-

-

-

-

-

-

-

0,00

DE L'ACTIF CIRCULANT

1.741.936.248,56

242.223.739,34

1.499.712.509,22

1.499.712.509,22

-

-

242.223.739,34

-

• Fournisseurs débiteurs,

11.978.117,79

-

11.978.117,79

11.978.117,79

-

-

-

-

avances et acomptes

• Clients et comptes rattachés

-

-

1.562.924.723,07

231.870.524,56

1.331.054.198,51

1.331.054.198,51

231.870.524,56

-

• Personnel

-

-

281.375,82

-

281.375,82

281.375,82

-

-

• Etat

-

-

130.577.251,05

-

130.577.251,05

130.577.251,05

-

-

• Comptes d'associés

-

-

-

-

-

-

-

-

• Autres débiteurs

-

-

33.017.881,42

10.353.214,78

22.664.666,64

22.664.666,64

10.353.214,78

-

• Comptes de régularisation-Actif

-

-

3.156.899,41

-

3.156.899,41

3.156.899,41

-

-

IV. PASSIF CIRCULANT (Hors trésorerie)

coût réel selon facture ou contrat

1.

Dettes du passif circulant

conversion des dettes en devises au cours négocié ou de clôture à la fin de

l'exercice

2.

Méthodes d'évaluation des autres provisions pour risques et charges

3.

Méthodes de détermination des écarts de conversion - Passsif

différence entre le cours historique et le cours de clôture

Au : 31/12/2023

ANALYSE PAR ECHEANCE

AUTRES ANALYSES

MONTANTS

MONTANTS

MONTANTS

ECHUES ET NON

MONTANTS EN

VIS-À-VIS L'ETAT

VIS-À-VIS DES

PLUS D'UN AN

MOINS D'UN AN

REPRÉSENTÉS PAR

PAYÉES

DEVISES

ET ORGANISMES

ENTRESPRISES

EFFETS

POUBLICS

LIÉES

V. TRESORERIE

1.

Trésorerie - Actif

suivant pièces bancaires

2.

Trésorerie - Passif

suivant pièces bancaires

3.

Méthodes d'évaluation des provisions pour dépréciation

• Prêts immobilisés

-

-

-

-

-

-

-

-

• Autres créances financières

-

-

-

-

-

-

-

-

DU PASSIF CIRCULANT

-1.582.190.046,55

-

-1.582.190.046,55

-

-

-90.394.390,86

-1.228.000,00

-

• Fournisseurs et comptes rattachés

-1.475.993.181,58

-

-1.475.993.181,58

-

-

-

-

-

• Clients créditeurs, avances et acomptes

-9.452.205,94

-

-9.452.205,94

-

-

-

-

-

• Personnel

-4.443.399,32

-

-4.443.399,32

-

-

-

-

-

• Organismes sociaux

-265.631,58

-

-265.631,58

-

-

-265.631,58

-

-

• Etat

-90.128.759,28

-

-90.128.759,28

-

-

-90.128.759,28

-

-

• Comptes d'associés

-1.228.000,00

-

-1.228.000,00

-

-

-

-1.228.000,00

-

• Autres créanciers

-678.868,85

-

-678.868,85

-

-

-

-

-

• Comptes de régularisation - Passif

-

-

-

-

-

-

-

-